今天，推出中国认可的专栏文章《CNAS认证机构专项监督及确认审核典型案例及解析》，希望对读者有所帮助。
案例1
1.1
案例基本情况
在CNAS专项监督和确认审核中发现，部分获证组织建立的管理体系存在一定程度的与组织自身生产经营活动不符的现象。认证机构在认证审核中也存在对这种现象把关不严，审核不到位的问题。这类现象和问题主要表现在下面五个方面：
1.1.1企业体系文件中的组织结构与实际不符。
1）A电气有限公司体系文件中组织机构为生产部、技术部、行政部、财务部，CNAS确认审核组与企业管理者代表核实确认，企业实际的部门为行政部、销售部、采购技术部、质检部，体系文件表述的与实际组织结构不一致。
2）审核员在B企业工程部（项目部）的审核记录中描述：“已编制《质量监控细则》，对施工全过程的控制要求作了规定。质安部对工程的施工质量进行全程控制，不定期由工程部和质安部联合对施工现场进行巡查…”，但是企业质量手册的组织构架图中未见有“质安部”这个部门；一阶段审核报告未见到有关“质安部”的描述，二阶段审核计划也未见对“质安部”审核的安排，审核记录也未见到对该部门进行了审核。
1.1.2：体系文件中描述所执行的标准与企业实际采用的标准不一致。
1）CNAS确认审核组在企业现场发现，C棉纺企业实际执行的污水排放行业标准为GB《纺织染整工业水污染物排放标准》，而企业体系文件中描述执行的标准为GB《污水综合排放标准》。
2）CNAS确认审核组在企业现场发现，D企业体系文件描述的产品标准、组织结构等内容与实际均不一致，且文件无编制、审核、批准及发放记录。
1.1.3：管理体系条款删减与实际情况不符。
1）E机械制造有限公司：企业生产技术部负责设计开发，审核组现场也审核了企业的设计开发过程，但企业的管理体系删减了设计开发过程。
2）F饲料机械有限公司：企业近期获得多项专利，存在设计开发活动，审核组现场审核了企业的设计开发过程，但企业管理体系删减了设计开发过程，删除理由是“按照国家标准生产，删减设计开发。”
1.1.4：体系文件描述的需要确认过程和（或）外包过程与企业实际不一致。
1）G公司的质量手册中“生产和服务过程控制程序”描述：“本公司产品的生产过程中特殊过程为焊接过程和喷漆过程”。管理体系不存在外包过程。对该企业的第一阶段审核报告中描述：“特殊过程为“喷涂、焊接工序”。两个阶段的审核报告中均描述不存在外包过程。
CNAS确认审核组在该企业现场确认：认证范围覆盖产品的生产无“喷漆过程”，“铝型材压铸成型过程”实际外包。
2）H企业的体系文件描述外包过程为“运输”，但二阶段审核领导层的记录中记载“无外包”。
3）I饲料机械有限公司体系文件描述“确认本公司外协过程为制版加工”，而CNAS确认审核组在企业现场确认企业生产过程没有制版加工。
1.1.5：体系文件中描述的产品实现过程与企业实际不符。
1）CNAS确认审核组在J企业现场发现：该企业认证范围为“外墙干混砂浆和砌筑砂浆的生产和服务”，属流程性材料。但《过程和产品的质量和监控程序》中“半成品测量和监控程序”全部按硬件产品的特点描述，如：“车间包装工在包装过程中应注意核对产品合格证；保持产品外观清洁、完整；按装箱单核对装箱产品及各种说明文件；营销部负责提供运输服务，如路途较远，则可通过铁路运输。”查审核档案发现，审核组在文件审核中未对此提出问题，而在审核报告中评价为“管理手册和程序文件基于组织的产品特点展开描述”。
2）CNAS确认审核组在K企业现场发现：企业产品测试使用串口调试助手SComAssistanlV2.1软件，该软件从公共网上免费下载，带自测功能，企业每半个月自测验证。但企业的体系文件描述“本公司无计算机软件用于监视和测量”。
3）L企业申请的认证范围和认证证书的认证范围均为“铸造件的销售”，但体系文件中流程图表现的是Uv油墨、导电布（胶）、底填胶、吸波材料、电磁屏蔽材料的销售流程。
4）M机械设备有限公司的质量管理体系认证范围为“变速箱的生产和服务”，但企业《生产和服务提供控制程序》描述的产品为“电缆桥架”，与企业的实际产品不一致。
1.2
案例解析
1.2.1背景资料
认证认可的核心作用是传递信任，认证机构应当遵循公正公开、客观独立、诚实信用的原则开展认证活动。无论是获证组织还是认证机构失去诚实原则，认证结果的有效性都无从谈起。
CNAS确认审核在现场查阅企业体系文件和相关规定时，经常会发现企业的文件中有许多和企业实际不符合的情况。在CNAS开展确认审核之前，这类问题不易被发现，随着确认审核不断的深入和抽样规模的不断扩大，这些问题逐渐引起认可评审的
联系电话：